Олег МАНДЗЮК: "Конверти" з "географією" - ліквідовано"

Ефективна робота з ліквідації наслідків діяльності конвертаційних центрів є
пріоритетною для податкової міліції, а повернення коштів з тіньового
сектора - чималим резервом наповнення державного бюджету.

На сьогодні податкова служба України акцентує особливу увагу на
необхідності подолання тіньового сектора економіки та виведенні її активів
у легальний обіг. Тому одним із головних напрямів роботи податкової міліції
щодо детінізації економічних процесів є ліквідація схем відтоку коштів у
тіньовий сектор.

Ключовою ланкою в цьому процесі є так звані конвертаційні центри. Незаконна
конвертація безготівкових коштів у готівку за участю таких нелегальних
фінансових структур призводить до їх виведення з реального сектора
економіки в "тінь" і до колосальних втрат державного бюджету.

З метою протидії таким незаконним оборудкам податковою міліцією проведено
комплексні оперативнорозшукові заходи, за результатами яких ліквідовано три
організовані злочинні угруповання, що займалися незаконною конвертацією
грошових коштів, а сфера їх діяльності охоплювала практично всю територію
України.

Так, у м. Харкові працівники податкової міліції ліквідували один з
найбільших за останній час конвертаційних центрів. 42річний організатор
нелегальної фінансової структури разом із кількома спільниками створили
шість фіктивних та транзитних фірм, рахунки яких використовувалися для
акумуляції та переведення в готівку коштів, що надходили від замовників
конвертування. Також до незаконної діяльності зловмисники залучили близько
десятка осіб, які забезпечували роботу центру.

За результатами попередньої перевірки за час існування конвертаційного
центру його організаторами через рахунки підконтрольних фіктивних
підприємств було переведено в готівку понад 1 млрд. грн. Головними
замовниками незаконних коштів виявилися деякі потужні підприємства
енергетичної галузі, керманичі яких таким чином мінімізували податкові
зобов'язання перед бюджетом у багатомільйонному еквіваленті.

Аналогічне незаконне фінансове угруповання ліквідовано на Кіровоградщині.
Виявлений податківцями конвертаційний центр складався майже з трьох
десятків підприємств з ознаками фіктивності та обслуговував понад 300
реально діючих підприємств фактично з усіх регіонів держави.

Крім керівників, до складу злочинної групи входило майже два десятка осіб,
які виконували функції економістів, бухгалтерів, системних адміністраторів,
кур'єрів, охоронців та директорів фіктивних суб'єктів господарської
діяльності.

Через рахунки центру було проконвертовано понад 800 млн. грн. та незаконно
сформовано податковий кредит для суб'єктів господарювання реального сектора
на суму понад 156 млн. грн. Зокрема, серед основних "клієнтів" центру
виявлено низку великих підприємств агропромислового комплексу регіону,
кожне з яких за допомогою конвертаторів штучно сформувало податковий кредит
на суму від 4 до 10 млн. грн.

Не менш потужний конвертаційний центр виявлено працівниками податкової
міліції на Дніпропетровщині. До його складу входило 22 підприємства з
ознаками фіктивності, через рахунки яких шахраями було проконвертовано
близько 700 млн. грн.

Окрім стандартного набору тіньової бухгалтерії оперативники вилучили у
керівників центру кілька посвідчень різноманітних антикорупційних
організацій, які використовувались для прикриття злочинної діяльності.
Загалом під час проведення широкомасштабних заходів з відпрацювання цих
міжрегіональних злочинних угруповань працівниками підрозділів податкової
міліції вилучено близько 2 млн. грн. готівкових коштів. Наразі за
зазначеними фактами порушено кримінальні справи, головних фігурантів
затримано.

Зважаючи на небезпечність для економіки держави функціонування центрів
незаконної конвертації грошових коштів, податкова міліція ДПС України в
поточному році почала втілювати у своїй діяльності нову філософію щодо
перенесення акцентів на відпрацювання підприємств реального сектора
економіки, які є замовниками послуг конвертаторів.

У ході проведеної роботи ліквідовано 115 конвертаційних центрів, послугами
яких користувалися майже 3,8 тис. підприємстввигодонабувачів. За
результатами перевірки суб'єктів господарювання реального сектора економіки
стягнуто до бюджету близько 313 млн. грн. Стосовно контрагентів, які
користувалися послугами конвертаційних центрів, у цьому році вже порушено
372 кримінальні справи.

Ефективна робота з ліквідації наслідків діяльності конвертаційних центрів і
надалі залишатиметься одним із пріоритетів для податкової міліції та
значним резервом наповнення державного бюджету.

Сергій СТЕПАНОВИЧ,
ГУПМ ДПС України

Вісник податкової служби України